Bunga Efektif - Menghitung Bunga Dengan Angsuran Menurun Setiap Periode - Kredit dan Investasi

Bunga Efektif - Jika ingin membayar angsuran kredit dengan angsuran per bulan yang terus menurun maka silahkan gunakan metode bunga Efektif.

Seperti yang kita ketahui bahwa dalam cara menghitung bunga memang terdiri dari beberapa jenis.

Ada yang bunganya tetap, ada yang angsurannya tetap dan ada juga yang angsuran serta bunganya terus menurun setiap periode.

Untuk metode atau jenis perhitungan bunga yang akan kita bahas dalam artikel ini adalah bunga Efektif.

 

Cara Menghitung Angsuran Dengan Metode Bunga Efektif

 

Bunga efektif adalah metode penghitungan bunga dengan jumlah angsuran yang menurun setiap periodenya.

Menurunnya jumlah angsuran pada metode bunga Efektif ini merupakan efek dari angsuran bunga per bulan yang juga terus menurun setiap periode.

Kondisi pada angsuran dan bunga pada metode bunga Efektif diatas sebenarnya hampir sama dengan metode bunga Anuitas.

Perbedaan yang paling mendasar antara bunga Anuitas dengan bunga Efektif terletak pada perhitungan pokok pinjamannya.

Pada bunga Efektif jumlah angsuran pokok perbulan akan terus sama atau tetap sedangkan pada angsuran bunganya justru akan menurun.

Inilah yang mengakibatkan angsuran per bulan pada bunga Efektif juga akan ikut menurun setiap bulan.

Baca Juga : Bunga Anuitas - Simulasi, Perhitungan, Rumus, Contoh dan Angsuran per Bulan

Sedangkan pada bulan Anuitas angsuran pokok per bulan akan naik setiap periode dan angsuran bunga akan menurun setiap periodenya.

Kondisi angsuran pokok dan bunga pada metode Anuitas tersebut akan mengakibatkan besarnya jumlah angsuran per bulan akan selalu tetap setiap bulannya.

 

1. Rumus Bunga Efektif

 

Selanjutnya mari kita bahas rumus apa saja yang digunakan pada metode bunga Efektif.

Secara umum data - data yang diperlukan atau unsur yang ada pada bunga Efektif adalah sebagai berikut :

 

P = Jumlah Pinjaman

i = Suku Bunga dan biasanya dihitung dalam periode 1 Tahun

t = Tenor atau Jangan Waktu

A = Angsuran per Bulan

C = Cicilan Pokok per Bulan

B = Jumlah Bunga per Bulan

 

Dari unsur - unsur yang sudah dijelaskan diatas mari kita lihat rumus angsuran pokok, rumus bunga dan rumus angsuran per bulan berikut ini :

 

 

Jika sudah memahami rumus bunga Efektif diatas mari kita lanjutkan membahas simulasi dan contoh perhitungan bunga Efektif.

 

2. Contoh dan Cara Menghitung Bunga Efektif

 

Untuk contoh perhtiungan bunga Efektif data - data pinjaman, tenor dan bunga silahkan gunakan data berikut ini :

 

P = 50.000.000

i = 7,5% / Tahun

t = 1 Tahun

 

Dari data - data tersebut diatas untuk yang pertama mari kita hitung angsuran pokok per bulan dan perhitungan bunga Efektifnya adalah sebagai berikut :

 

C = P / t

C = 50.000.000 / ( 1 x 12 )

C = 50.000.000 / 12

C = 4.166.667

 

Dengan menggunakan rumus diatas maka jumlah angsuran pokok per bulan dengan metode bunga Efektif adalah sebesar 4.166.667.

Mohon dicatat, seperti yang disebutkan diatas bahwa jumlah angsuran pokok per bulan pada metode bunga Efektif ini akan selalu sama.

Contoh selanjutnya mari kita hitung angsuran bunga per bulan untuk bunga bulan yang pertama serta bulan yang kedua.

Untuk jumlah bunga bulan pertama dengan menggunakan metode bunga Efektif perhitungannya adalah sebagai berikut :

 

B1 = ( P - (( n - 1 ) x C )) x i/12

B1 = ( 50.000.000 - (( 1 - 1 ) x 4.166.667)) x 7.5%/12

B1 = ( 50.000.000 - ( 0 x 4.166.667 ) x 0,00625

B1 = ( 50.000.000 - 0 ) x 0,00625

B1 = 50.000.000 x 0,00625

B1 = 312.500

Dari uraian perhitungan bunga Efektif diatas maka jumlah angsuran bunga untuk periode yang pertama adalah seebsa 312.500

Contoh selanjutnya kita akan menghitung jumlah angsuran bungan untuk periode yang kedua dan perhitungan bunga Efektifnya adalah sebagai berikut :

 

B2 = ( P - (( n - 1 ) x C )) x i/12

B2 = ( 50.000.000 - (( 2 - 1 ) x 4.166.667)) x 7.5%/12

B2 = ( 50.000.000 - ( 1 x 4.166.667 ) x 0,00625

B2 = ( 50.000.000 - 4.166.667 ) x 0,00625

B2 = 45.833.333 x 0,00625

B2 = 286.458,33

 

Dari contoh perhitungan yang kedua diatas sudah kita dapatkan jumlah angsuran bunga bulan yang kedua.

Setelah kita bisa meghitung jumlah angsuran pokok per bulan serta angsuran bunga bulan ke-1 dan ke-2 baru kita bisa menghitung jumlah angsura per bulan.

Adapun perhitungan jumlah angsuran per bulan dengan dengan menggunakan bunga Efektif untuk angsuran bulan pertama dan kedua adalah sebagai berikut :

 

A1 = C + B1

A1 = 4.166.667 + 312.500

A1 = 4.479.167

 

A2 = C + B2

A2 = 4.166.667 + 286.458,33

A2 = 4.453.125,33

 

Jadi, berdasarkan perhitungan diatas maka jumlah angsuran per bulan dengan menggunakan metode bunga Efektif masing - masing adalah 4.479.167 untuk bulan pertama dan 4.453.125,33 untuk bulan yang kedua.

Untuk angsuran pada bulan - bulan selanjutnya silahkan hitung sendiri dan tentu saja hitung terlebih dahulu jumlah bunganya.

 

3. Menghitung Bunga Efektif Dengan Rumus Excel

 

Untuk tambahan informasi dan mempermudah pembelajaran kita akan bahas sedikit tentang bagaimana cara menghitung bunga Efektif dengan rumus Excel.

Bagian pentingnya adalah cara menghitung bunga, karena untuk angsuran pokok serta angsuran per bulan hanya menggunakan penjumlahan dan pembagian biasa saja.

Dalam Excel untuk menghitung bunga pada metode bunga Efektif bisa dengan menggunakan rumus ISPMT.

Adapun rumus ISPMT yang digunakan jika ingin menghitung angsuran bunga pada periode yang pertama adalah sebagai berikut :

 

=ISPMT(7,5%/12;1-1;1*12;-50.000.000)

 

Dengan menggunakan rumus tersebut maka secara otomatis angka atau jumlah bunga pada periode yang pertama akan otomatis muncul.

Itulah pembahasan kita kali ini tentang rumus bunga Efektif dan semoga artikel ini bermanfaat untuk semua pembaca.

Sumber rumus Excel : https://www.jurnalexcel.com/2022/06/cara-menghitung-bunga-pinjaman-dengan-sistem-bunga-efektif-dalam-excel.html